ביטוח מנהלים- כל מה שרצית לדעת והתעצלת לשאול
מאת: הדס אורינגר
ביטוח מנהלים הינו פוליסה המיועדת לגיל הפרישה, המשלבת חיסכון כספי לעת הגימלאות וכיסוי ביטוחי במקרים של פטירה או אובדן כושר העבודה. החיסכון בבוא העת ייפדה ע"י המבוטח או כקיצבה חודשית או כסכום חד פעמי, וזאת בהתאם להעדפותיו של המבוטח. ביטוח מנהלים מיועד לעובדים שכירים עפ"י רב, אולם גם לעצמאים, כשההשתתפות בתשלום הפרמיה היא באחריותם של המעביד ושל העובד. הכסף המופקד לטובת הביטוח מגיע מהפקדות המעסיק ומהפרשה ממשכורתו של העובד. ביטוח מנהלים הינו תכנית המאושרת כקופת תגמולים וההפקדות בה מזוכות ממס עפ"י התקרה הקבועה בחוק.
ביטוח מנהלים בא לענות על הצורך של תקופת הגימלאות, כדי למנוע מצב של הכנסה מקיצבה ממשלתית (ביטוח לאומי) זעומה ביותר שאינה מספקת לקיום כלכלי הגיוני. כדי למנוע מצב זה רצוי להתחיל תכנית של ביטוח מנהלים מוקדם ככל האפשר.
ביטוח מנהלים הינו תכנית הבאה להגן על המבוטח בשלושה מיקרים עיקריים:
1. ביטוח למיקרה מוות (ביטוח חיים)
2. מיקרה של אובדן כושר העבודה.
3. ביטוח לזמן היציאה לגימלאות (תכנית פנסיונית)
עזיבה של מקום העבודה: מה קורה עם פוליסת ביטוח מנהלים?
בעת עזיבה של מקום העבודה יש לשקול את הצעדים הנינקטים בנוגע לביטוח מנהלים כדי למנוע נזקים כספיים מיותרים. האפשרות המומלצת ביותר לגבי התנהלות עם ביטוח מנהלים במיקרה של עזיבת מקום העבודה היא להשאיר את הכספים בפוליסה ולא למשוך את כספי הפיצויים או התגמולים. שמירה על פוליסת ביטוח מנהלים כמו שהיא ללא שינוי תאפשר לכם לשמור על תנאיה של הפוליסה גם אם יחול שינוי במצבכם, להימנע מהוצאות ביטוח גבוהות יותר או תנאי קיצבה פחותים.
בעת עזיבת מקום העבודה יש לנקוט בפעולות הבאות:
1. העברה של מכתב מהמעביד המעביר לרשותכם את פוליסת ביטוח מנהלים.
2. יש להעביר אל חברת הביטוח בה נרכשה פוליסת ביטוח מנהלים טופס 161 חתום וממולא ע"י העובד וטופס 161 א' ממולא וחתום ע"י המעביד.
כאשר קיימת זכאות לפיצויים יחושב סכום הפיצויים עפ"י הנמוך מבין השניים:
1. מכפלת שנות העבודה בשיעור גובה המשכורת האחרונה.
2. מכפלת שנות העבודה בתיקרת הפטור ממס הניקבעה לאותו הזמן עפ"י התקנות הקבועות בחוק. חישוב הפטור יחושב עפ"י התיקרה האחרונה שפורסמה לפני המועד בו עזבתם את מקום העבודה. שיעור המס ייקבע עפ"י אחוז המס השולי בהתאם לאישור פקיד השומה, כשהמס המקסימאלי הינו 48%.
במקרה של שינוי שכר מוטלת אחריות הדיווח לחברת הביטוח על המעסיק וזאת בכדי לתאם את השכר החדש לגובה ההפקדות בהתאם לתקנות הקבועות בחוקי מס ההכנסה.
במיקרה של גידול בשכר המעסיק יכול לשלם את הפרש הפיצויים בנוסף להפקדה השוטפת על מנת להתאים את צבירת כספי הפיצויים בפוליסה של ביטוח מנהלים להתחיבויותיו הקודמות כפי שנירשמו בעת השכר הקודם.
תקנות מס הכנסה בנושא ביטוח מנהלים
במסגרת מדיניות הממשלה, לפיה יש לשאוף להגדלת החיסכון הפנסיוני, הועלתה תקרת ההפקדות המותרות לקופות גמל, קרנות פנסיה ותכניות של ביטוח מנהלים.
רפורמות בנושא תקנות מס הכנסה בנוגע לפדיון כספי תגמולים הוניים החל מינואר 2005 דנות בכך שיש אפשרות למשוך כספים שניצטברו בפוליסת ביטוח מנהלים בגין ההפקדות החל ממועד זה רק בהגיעכם לגיל 60 ובתנאי שצברתם 5 שנות וותק מהמועד ההתחלתי של ההפקדות לטובת הפוליסה.
משיכה של כספי תגמולים הוניים מפוליסת ביטוח מנהלים אפשרית גם לפני הגיעכם לגיל 60 באם מתקיימים אחד התנאים הבאים:
1. אם בעל פוליסת ביטוח מנהלים הינו עצמאי או שהיה מובטל במשך חצי שנה.
2. אם עברו 13 חדשי עבודה בהם המעסיק אינו העביר כספים לטובת קופת גמל עבור העובד.
תקנות נוספות של מס ההכנסה בנוגע לפוליסת ביטוח מנהלים דנות בהקטנת התיקרה של ביטוח מנהלים, זכות חדשה של העובד להגדיל את אחוז ההפרשה ממשכורתו לטובת ביטוח מנהלים עד ל-7% והגדלה של הפרשת החלק של המעסיק עד לתיקרה של 7.5%.
תשואות בפוליסת ביטוח מנהלים
נעשו תיקונים ברפורמות בנוגע לפוליסת ביטוח מנהלים והחל מינואר 92' פתוח שוק ביטוחי מנהלים לתחרות חופשית. בעקבות הרפורמה ב-92' החלו חברות הביטוח להשקיע את כספי המבוטחים בפוליסות ביטוח מנהלים בצורה חופשית ובהתאם לשיקוליהם הפרטיים. מהלך זה גרם לחברות הביטוח להשקיע את כספי הקרן באפיקי השקעה סולידים נטולי סיכון. עם זאת, אין להסיק כי חברות הביטוח חפות בצורה מוחלטת מהשקעות מסוכנות, או שאין הבדלים בין תשואותיהם של חברות הביטוח בכל הנוגע לפוליסת ביטוח מנהלים.
חשוב מאד לעקוב אחר רווחי הקרן של חברת ביטוח מסוימת בבואכם לרכוש פוליסת ביטוח מנהלים. מאחר ופוליסת ביטוח מנהלים הינה אפיק השקעה לטווח רחוק יש לבדוק את התשואות שצברה החברה יותר משנה אחת אחורה (לפחות בין 3-5 שנים). את דו"ח התשואות יש לדרוש מסוכן הביטוח של אותה חברה בה אתם עומדים לרכוש ביטוח מנהלים.
|
